金税盘电子普通发票作废流程
进入开票软件,在【发票查询】选定作废的发票确认作废即可.金税盘版航天开票软件开红字发票的步骤:点击软件左上角的"发票管理"点击中间的"发票填开"弹出来的发票类型中选择"普通发票"或"电子普通发票"发票
2024.11.21问:2019年1月用金税盘开的发票,对方说明细不对,要重新开票。因为已经跨月了,我可以直接在金税盘上开红字发票抵掉吗?或者如果我不作废上月的发票,重新开新的发票给对方可以吗?
答: 根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条规定:“增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理:
(一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
(二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。
(三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。
(四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。” 因此,如开具的是增值税专用发票,应按上述文件规定开具红字专用发票,再重新开具正确的发票给购买方。 另根据《国家税务总局货物和劳务税司关于做好增值税发票使用宣传辅导有关工作的通知》(税总货便函〔2017〕127号)附件:增值税发票开具指南第二章第一节第十七条规定:“纳税人开具增值税普通发票后,如发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字发票的,应收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。……”
因此,如开具的是增值税普通发票,应按上述文件规定开具红字发票,再重新开具正确的发票给购买方。
进入开票软件,在【发票查询】选定作废的发票确认作废即可.金税盘版航天开票软件开红字发票的步骤:点击软件左上角的"发票管理"点击中间的"发票填开"弹出来的发票类型中选择"普通发票"或"电子普通发票"发票
2024.11.21跨月发票是无法作废,只能红冲,另外需要注意:专票跨月需要区分已认证,还是未认证。销售方只能对未认证的发票进行红冲,开具红字信息表,如专票已认证,则需要购买方开具红字信息表。销售方跨月红冲具体步骤如下:
2024.11.21红字发票的操作方法一直是热点问题,小编精心总结专票、普票、电子票的作废和冲红的方法,希望能帮到大家~专用发票作废/冲红方法一、增值税专用发票当月开错,且未进行勾选认证,可以直接作废,谁开票谁作废的原则
2024.11.21九月的征期已经结束,马上又要迎来新一个月的工作。小编在国庆前夕,必须要提醒大家检查金税盘开票软件需注意的问题:1检查当月开错的发票是否作废处理2发票读入问题3发票分配问题4离线发票问题5本月是否已经完
2024.11.20会计学堂不只是提供70多个行业的实操课,更是提供有一对一的工作答疑服务,十分钟内解答。学习会计的同学,欢迎联系沈老师咨询课程!金牌答疑老师解答文老师| 官方答疑老师 职称:中级职称回答数:10644个
2024.11.21