香港个人所得税税率表

更新时间: 2024.11.08 17:44 阅读:

提到香港身份的优势,不得不提的一点就是——税率低。那么在香港都需要交哪些税,税率到底有多低呢?

薪俸税:香港人最主要的税收

在香港生活的人要承担的税额,主要分为薪俸税、利得税和物业税三种。一般来讲,大家最关心的还是工资上扣除的个人所得税,也就是薪俸税。

内地的个人所得税,在香港叫做薪俸税。薪俸税是纳税人为在香港工作所赚取的入息所缴交的税款。

根据香港的税收政策,香港居民每年缴纳薪俸税的门槛挺高,纳税群体也分了很多种,所以一年下来,综合来看各个纳税群体的税负压力都是极小的。

在内地所说的“个税起征点”,在香港则是叫“免税额”。

香港的免税额分了很多种情况,单身的、结婚的、有儿女和无儿女的、家里有无赡养老人的等等。不同的群体,可以申请的免税额是不一样的。

香港的免税额种类

已婚人士免税额;

子女免税额;

供养兄弟姊妹免税额;

供养父母及供养祖父母或外祖父母免税额;

单亲免税额;

伤残受养人免税额;

除了免税额,还有一项扣除项目(有上限),也包括很多。比如个人进修开支、居所贷款利息、认可慈善捐款、长者住宿照顾开支等。

香港居民的薪俸税,在减掉免税额和扣除项目之后,再按照税率计算税收。

香港个人所得税税率表(图1)

香港免税额、扣税及税率表

举个例子吧!

月薪17000元的单身人士要交多少税?

假如刚毕业的应届生小A,并且是单身,每月工资为17000元港币,那么一年12个月,年总收入就是204000元港币。扣完税之后,薪资是多少?我们来算一算:

月薪 - 5%的香港退休计划强积金(扣除项目费用)=每月剩余薪资

那么,按照免税额标准,小A可以享受132000的免税额,最终算下来,一年的纳税额仅仅1708元!

一年1708元纳税额,月薪17000元平均下来每个月仅需纳税143元。

假如小A本科毕业后继续进修硕士课程,缴交的学费可以扣税,实际要交的税款就接近零了。

同等收入情况下,大陆个人所得税要比香港多交二十万。

利得税:香港企业最主要的税收

香港公司每年只须缴付利得税,利得税也就是国内所说的企业所得税。

香港企业首200万港元的利得税税率仅8.25%,超出部分的应评税税率仅16.5%,同时,简单的税制之下,没有销售税、增值税、预扣税、消费税等多项税务负担。

香港个人所得税税率表(图2)

举个例子吧!

盈利1个亿的企业主需要交多少税?

在中国大陆的A公司和在香港经营的B公司,一年的盈利同样为1亿元(不考虑汇率的情况下)。

该年A公司应缴纳约6,000万元的税,而B公司只需要缴纳1650万元。

相比之下,同样是1亿元的盈利,在香港经营的B公司就比在内地的A公司多了4000多万元的利润,几乎是半年的盈利。

这些省下来的钱都不知道能帮公司添置多少设备员工呢!

以上对于香港税收的解析,你们都get到了吗?是不是忍不住感慨香港超低的税率和灵活的税制呢?

在香港,可以在免于税收压力的环境下自由工作生活,这简直只能用美滋滋这个词形容了!

香港身份,还有这些优势!

香港除了是全球少有低税率地区,还有很多其他优势,你知道都有哪些吗?

香港个人所得税税率表(图3)

01教育优势

  • 子女享受15年免费公立教育:香港实行15年义务教育(幼儿园3年+小学6年+初中3年+高中3年),学生每学期仅需缴纳书杂费便可就读香港公立中小学。
  • 内地升学优势:港籍身份,凭DSE成绩,通过“免试招生计划”直接升读内地112所高校(含清华北大复旦上交等名校)。除此之外,香港永居学生还可以通过“华侨生联考”,总分750分(考试内容与内地考生相似),录取分数线:一本400分,二本300分,艺考生200分,轻松入读内地一本院校。

02福利优势

  • 无生育限制:在香港出生的小孩即可获得香港永久性居民身份证。
  • 完善的医疗保障:成为香港永久公民,可在港享受国际先进的医疗技术,享受公立医院专科门诊首次看病100港币,之后每次只需50港币;普通门诊只需45港币,此外住院费100港币每天(无论什么病),包含吃饭、住院费、药费、手术费。

03商务优势

  • 签证便利:香港特区护照,绝对是世界通行证;可以免签168个国家和地区,非常便利。
  • 自由营商环境:香港开放自由的营商环境下,成立企业的手续简单快捷,费用低,门槛也低。而且香港的企业有利于提升企业的国际知名度,为品牌打造提供助力。

04发展优势

  • 职业发展优势:在香港本地就业,可以接触到不同的国际名企。香港身份不失为职业晋升的利器。
  • 粤港澳大湾区机遇:对在粤港澳大湾区工作的境外高端人才和紧缺人才,其在珠三角九市缴纳的个人所得税已缴税额超过其按应纳税所得额的15%计算的税额部分,由珠三角九市人民政府给予财政补贴。随着粤港澳大湾区的建设发展,未来将有更多利好政策。

香港身份,真的适合这些人!

看了这么多香港身份的优势,你还不心动吗?2021年了,香港身份的讨论热度只增不减,一起看看哪些人最值得拥有香港身份?

香港个人所得税税率表(图4)

1为子女教育而做考量的人!

香港实行的九年中英文免费义务教育,学生每学期仅需缴纳书杂费便可就读香港公立中小学。此外,还能给孩子升学带来更多的选择!

在香港学习,最直接方便的就是升读香港本地大学,香港有众多大学都能跻身全球前百强!

除了升读本地的大学,香港学生还可以通过港澳台华侨生联考的方式,以更简单的考试难度、更低的录取分数、更高的录取比例,报考国内知名高校。

另外,通过香港中学文凭考试(DSE),不仅可以直接申请香港本地的大学,内地127所优质高校、国外280所大学都接收DSE考生,选择面更广!

2走上社会不久的大学生!

香港一直以来被誉为亚洲经济四小龙之首,并且与伦敦、纽约并称为世界三大金融中心。

这里有良好的营商环境、广阔的就业平台、低廉的税收制度以及对人才极度紧缺的市场形势,也吸引了一大波怀揣“香港梦”的年轻人涌入,他们都渴望能来到更大的平台大展拳脚,而移居香港就是梦想的开始。

3渴望高薪的技术人员!

香港的工资普遍比内地要高,这也是很多人想来香港工作的原因之一。

香港对科技、技术人才也是求贤若渴,通过内地人才入境输入的人才也不在少数,薪资都是比较高的。

香港对于人口迁移方面的管理十分严格,一般的企业单位都不会招内地的员工,即使招也只招那些顶尖人才,高技术人才在香港非常吃香。

4新中产和高净值人士!

合理的税务规划将影响着我们的生活,不管是对于高净值人士还是中产家庭而言,均是如此。香港的税务制度拥有两个特点:一是税制简单,二是税率低

个人投资收益不征税,香港政府一般只针对工资收入征收薪俸税;对居民在证券、房产,金融外汇产品赚取的收益无需缴纳所得税;无遗产税,遗产过继无需在香港纳税。

5到此享受退休生活的人!

香港的确是退休生活的首选之地!养老保障健全、生病就医实惠、长者补贴等福利不断。

而且这里的自然环境,气候条件都相当怡人,景色又十分美丽,香港的综合环境也助力香港连续多年蝉联全球最长寿地区。

据日本厚生劳动省最新统计,中国香港男性平均寿命为81.7岁,而女性则为87.66岁。

总之,任何一位对生活有更高追求的人,来香港是最好不过了。

如何快速获得香港身份?

香港输入内地人才计划

香港输入内地人才计划旨在吸引一些具备香港特区所需而又缺乏的特别技能、知识或经验的专业人才申请来港工作,以满足本港人才的需要。

现在申请香港内地人才计划,可以获得香港居民身份证,在香港工作居住满7年之后,就能获得香港身份!

香港优秀人才入境计划

香港优秀人才入境计划,是一项设有配额的移民吸纳计划,旨在吸引新入境而不具有进入香港和在香港逗留权力的高技术人才或优才来港定居。

香港优才计划与专才计划一样,可以获得香港居民身份证,在满足一定条件后,就能获得香港身份!

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