红字发票税率变了怎么办
在实务工作中,开发票是一项严谨又细致的工作,各个信息都要填写正确,不然会影响到企业的税收以及整个做账流程。尤其是税率部分尤为重要,发票税率选择错误的不能报销,比如说住宿费增值税普通发票税率开成了免税的
2024.11.22需要对方的拒收证明,收回发票联,抵扣联,然后,公司开具红字发票申请表。
主动去税局协商,金额不大的话可能会好解决,金额太大的话税局会比较重视的,会怀疑虚开发票,所以主动去税局协商解决。
不能作废了。只有当月的发票联次齐全收回且尙未入帐的才能予以作废。这种情况下至少公司已入帐了,应该申请开具红字增值税专用发票。
分两种情况:
1)对方已经认证通过的,由购货方即对方向所属税务机关申请《开具红字增值税专用发票通知书》,将第二联交给公司作为开具红字发票的依据,公司据此开具红字发票并将第二联通知单附在记帐联后入帐,同时开具正确的专用发票和红字发票一起给对方单位,双方都是两张发票对冲对当月纳税无影响。
2)对方及时发现错误拒收的,公司应持对方的拒收证明(内容最起码包括哪张发票(代码、号码)、什么地方错误、正确的应是什么,格式上最起码要有对方单位公章),发票原件、复印件,《开具红字增值税专用发票申请书》纸质及电子拷贝各一(防伪税控系统中可自行开具导出),到所属税务机关开具《开具红字增值税专用发票通知书》。若对方未认证未入帐,则通知书二三联都作为附件同上操作,红字发票也无需交给对方。若对方未认证已入帐,则你公司仍同上操作,还需将通知书第三联并红字发票二三联及正确的蓝字发票一同交由对方。
更正跨年开错税率的发票怎么更正?
纳税人资格认定有哪些条件?
对提出申请并且同时符合下列条件的纳税人,主管税务机关应当为其办理一般纳税人资格认定:(一)有固定的生产经营场所;(二)能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿,根据合法、有效凭证核算,能够提供准确税务资料。
第五条下列纳税人不办理一般纳税人资格认定:(一)个体工商户以外的其他个人;(二)选择按照小规模纳税人纳税的非企业性单位;(三)选择按照小规模纳税人纳税的不经常发生应税行为的企业。
更正跨年开错税率的发票怎么更正?综合以上所述,如果是专票开错,需先申请红字票信息单,成功后方可开具负数票;如果是普票的话,直接就可以开具负数票的,无须红字票信息单。
在实务工作中,开发票是一项严谨又细致的工作,各个信息都要填写正确,不然会影响到企业的税收以及整个做账流程。尤其是税率部分尤为重要,发票税率选择错误的不能报销,比如说住宿费增值税普通发票税率开成了免税的
2024.11.22增值税一般纳税人适用税率开错(例如应开13%税率的但是开成9%)或将适用税率开成征收率,发票已跨月无法作废,应如何申报增值税? 当期应按照实际开具的增值税发票上注明的销售额和税额进行申报,若按照征收率
2024.11.21如果你对发票抬头的填写和使用还不清楚,那么接下来这十问十答,总有一个能帮到你。1、发票抬头多字或者少字可以吗?北京名企科技提醒:如果发票抬头写错或少写了,不得涂改或再次添加文字。2、增值税发票抬头可以
2024.11.22今天要说的是“税率或征收率错误”的问题。我们一起来看看这个案例——“上个月开了张增值税普通发票,这个月发现税率开错了,我这没票了,需要去领取,有影响吗?还有就是对方是个学校,后天放假了,今天周五,我来
2024.11.22小规模纳税人3-5月征收率3%减按1%,但是由于会计操作失误,3月开出的普通发票有的是1%的征收率,有的是3%的征收率,且3%征收率的发票由于联系不上购买方已经无法收回,那么4月申报第一季度增值税时,
2024.11.22