小微企业 优惠分析

《中国经济周刊》曾指出，小微企业是国民经济的基本细胞，小微活、就业旺、经济兴。

小微企业在银行业内属于几年前开始就火起来的热点、国家政策的重点指向对象，如果你从事金融、咨询、管理行业，小微企业的重要性必须要了然于心。

小微企业发展与银行等金融机构密不可分

（一）何为小微企业？我们可以从以下三个方面来评判：

（1）企业从业人数不超过300人；

（2）公司资产总额不超过5000万元；

（3）国家非限制性行业且年应纳税所得额不超过300万元。

（二）小微企业经营发展的总体劣势包含什么？为何造成这种状况？

融资难已经成为小微企业的通病

（1）小微企业融资难。相信这已经是各大新闻喊烂了的话，但为何小微企业融资难你思考过吗？从我做银行的角度分析包括以下几点原因：

1.抗风险能力差。主要原因是成立时间短、行业知识储备不足、市场销售收入低和企业发展与小微企业主联系过于紧密。对于一只经验不足的部队，甚至连企业的初创、发展、成熟、衰退四个周期都没有经历完，让它去和市场上经验丰富的老牌劲旅打仗，是不是找死？

我认识的生存时间比较长的小微企业老板，在资产规模达到2000万左右就进入了一个槛，发展速度减缓，很大一个原因就是老板自身行业经验储备不足以很快推动企业发展了，因为他们不是科班出身，都是摸着石头过河的状态，甚至连文化水平都止步于高中之前，在如今对企业管理者自身素质要求甚高的时代真的差远了。

由于小微企业很多都是某个人、某个“伙计班子”组建，其实经营的组织架构都是围绕这些人展开的，小微企业融资也都是靠着这个人或者团伙来进行，大多数小微企业融资都得先靠老板个人的住房等资产抵押进行，主要原因就是银行或者投资人也怕啊，怕小微企业老板民间融资、怕小微企业经营不行等等。

2.内部管理机制不健全。我们大体将中小企业管理者分两种类型：

一种是不完全的法人治理，合伙、入股、名股实债等。都想当家，都当不好家。组织机构虽然也是按照现代企业制度设立，但操作实施时难免有很多水分，一股独大，缺乏民主，股东权益保障成为空谈，更谈不上严格意义上的科学管理了。这也是我们业内常说的小微企业如果是合伙形式，合伙人超过三个的话，基本很难生存。

另一种是家族成员，从小做大。一部分从个体户凭自己的经验积累干起来，吃过亏、摔过跤，有了一些经验总结。但说实话这点经验远远不够，他们无法从本质上摆脱家族企业模式，因为不敢放手将企业交给专业的人打理，这种规模也很难找到真正优秀的管理人才。

3.财务方面完全无章法，不成体系。这估计是所有小微企业的一个通病，尤其为了避税这个事情，小微企业会将很多账簿、票据销毁，甚至压根没有专门的财务会计人员，有的话也是为了做账方便或者专门应付银行税务。

但是作为银行来讲，你想融资我肯定需要你完整的账簿和经营记录来考察企业经营情况判断未来风险程度，没有我肯定很难给你提供贷款，毕竟银行也是企业而不是慈善机构，很难做出“雪中送炭”的事情。

（二）小微企业用工难。这也是各大新闻经常报道的话题，可是为何用工难你分析过吗？

用工难一直体现在小微企业的经营困境中

（1）小微企业规模小上不了台面。作为好大学毕业的应届毕业生，哪个不是天之骄子似的人物？国家为他们提供的就业机会更多，政策优惠也更多，你让他们来小微企业上班得出多高的待遇？稳定性方面能比的了大企业吗？

（2）应届毕业生压根没有判断小微企业未来发展的眼界。很多应届毕业生虽然在大学表现优异，但是毕竟实践知识过于缺乏，即便有些应届毕业生想去有前途的小微企业发展，他们也没有判断小微企业未来发展潜力的社会知识和能力。理论与实践毕竟隔着一面墙，这是教育体制的问题。

（3）小微企业本身制度不健全已经给社会留下了刻板印象。各大新闻报道小微企业存在的问题时已经将小微企业本身的困境暴露在了大众的视野下，如果一个企业过多的暴露了自己的缺点，甚至已经透明化，还能指望让优秀人才一眼相中你作为就业首选吗？

（三）政出多门。这个问题我是太有发言权了，小微企业既处于乡镇/街道的管辖范围，又处于区/县的管辖范围，甚至有时市级部门都要插一脚，既要税收又要环保，既要安全生产又要提升效益，你让它怎么做它都得听着，可是它毕竟也是“新生儿”啊，怎么经得起你们轮流折腾？

（三）小微企业的优势是什么？从哪些方面能够体现？

（1）小微企业更加容易管理。一般情况下小微企业更容易控制用工人数，由于体量较小和规章制度不健全，小微企业企业主基本属于“一言堂”式的管理，我把命令发下去，要达到什么效果，需要多少时间，很快的就能通过层级减少的管理体系传达到执行人手中。

（2）小微企业在市场上更容易将经营领域细分。大企业的投资方向都是在大城市居多，品类更加趋向于同质化竞争。小微企业如果对市场了解的到位，完全可以尽量避免与大企业在同质化商品上的竞争，或者将大企业未能注意到的产品领域更加细分来贴合市场需求，以此产生利润。

小微企业更加灵活

（3）小微企业更加灵活。想如今的各类淘宝小店或者工作室，基本都是由几个人、十几个人组建的，只要有目标，小微企业的运转效率要更高一些。

（4）小微企业的创新优势不容忽视。说实在的，不知道大家有没有注意过游戏产业的动向，现在个人或者工作室研究出一款新游戏后，基本到达不了大众视野就被腾讯、网易等大公司收购或者吸纳了，这说明他们也知道很多人才都是小微企业在自主创新中诞生的。

（5）小微企业税收优惠多且力度大。当然这些都是国家政策扶持力度较大的原因产生的，但这也从侧面看出国家鼓励中小微企业发展。

（四）小微企业的重要性体现在哪？

小微企业的重要性可以从我国广泛流传的民营经济“五六七八九”说法中得出：即小微企业为中国贡献了50%以上的税收、60%以上的国内生产总值、70%以上的技术创新成果、80%以上的城镇劳动力就业、90%以上的企业数量，很大一部分就来自小微企业。