航天增值税专用发票冲红

第 一 步

首先，我们要知道，只有隔月的发票（如果当月做了非征期抄税，那抄税前的发票）才要开具红字。 第 二 步

其次，在开具红字前，我们需要在新版开票系统中开信息表。

第 三 步

然后，信息表分为2类，销售申请和购买方申请。如何知道哪方来申请呢？ 简单来说，我们站在销售方立场来看，如果发票已经开具，并给予对方，只要对方没有认证，那么这个信息表就可以由销售方申请。如果对方已经认证抵扣了，那就由购买方申请了。文章末尾有附带‘增值税专普票和电子发票冲红视频’，可以参考呦！ 第 四 步

最后，下面介绍开具流程：（1）按照实际情况开具，例如：

如果购买方申请，勾选完购买方申请后直接点击确定按钮，手动填写票面信息，数量、金额、税额为负数，再点击打印就是保存；如果销售方申请，填写完相关信息后直接点击下一步（如下图）

系统提示可以开具，点击确定后，出现信息报填开界面，点击打印按钮，完成信息表的开具。

说明：当点击“打印”后系统提示打印设置时，可以选择不打印（不用打印带去税局，所以选择不打印）（2）进入信息表查询及导出界面

选择查询导出，这里就出现了我们刚才开出来的那张信息表

点击【上传】按钮，此信息表就上传到税局 注意：如果一切正常，上传完成后，就直接提示“审核通过”

（3）通过的审核过的信息表我们就可以用来开具红字。点击发票填开，打开一张空白发票，点击票面上方的【红字】，选择第三项【导入网络下载红字发票信息表】（如下图）

如果是购买方开具的信息表，销售方开红字发票需要先点击【下载】，选择日期下载信息表，选中需要开具的信息表，点击【选择】；如果销售方开具的信息表直接打开会看到刚开的信息表，选中需要开具的信息表，点击【选择】，系统就自己完成发票填开，点击【打印】，把红字发票打印出来即可。