增值税抄税清卡流程

使用“税务Ukey”设备的纳税人，

每月征期内要将上月的开票信息进行上报，

常见问题和具体操作流程已整理，

一起来看看吧~

税务Ukey抄报清卡是否需要到税务局窗口办理？

答：无需到税务窗口办理，纳税人在连接互联网的电脑上插入税务Ukey，登录增值税发票开票软件（税务Ukey版）即可自行完成。

税务Ukey抄报税需要在什么时间节点前完成？

答：税务Ukey抄报税需要按月操作，在每月征期结束前完成。

按月申报的纳税人和按季申报的纳税人在操作上有何区别？

答：

1.按月申报的纳税人操作流程为：登录增值税发票开票软件（税务Ukey版）上传汇总--登录云南省电子税务局申报增值税及附加——登录增值税发票开票软件（税务Ukey版）反写监控；

2.按季申报纳税人在非报税征期的操作流程为：登录增值税发票开票软件（税务Ukey版）上传汇总——登录增值税发票开票软件（税务Ukey版）反写监控。

按季申报纳税人在报税征期的操作流程为：登录增值税发票开票软件（税务Ukey版）上传汇总——登录云南省电子税务局申报增值税及附加——登录增值税发票开票软件（税务Ukey版）反写监控。

月初没有做抄报税是否可以开票?

答：开票截止日期之前都可以开票。

月初打开软件，没有任何操作，开票截止日期已经自动变更了，是否还需要继续操作?

答：不需要，因为软件有自动抄税功能，如日期已经更新则不需要操作。但期间若未做纳税申报，记得登录云南省电子税务局做纳税申报。

税务Ukey抄报清卡前注意事项：请纳税人一定要先确认当前税务Ukey是否一直在同一电脑上开票，若在多台电脑上开过票，需要先进行发票同步。

操作流程：纳税人在电脑上插入税务Ukey，登录增值税发票开票软件（税务Ukey版），点击数据管理→数据管理首页→汇总上传后先点击“发票同步”按钮，将税务Ukey中的发票同步到本地电脑，以确保统计的准确性！

自动抄报

开票电脑联网稳定且软件中服务器地址和端口号正确的情况下，登录开票软件会自动上报汇总，如纳税人当期需要纳税申报，可直接登录云南省电子税务局进行申报，申报完成后再次打开开票软件，会自动反写（清卡），纳税人只需核对开票截止日期是否更新到下月征期结束日。

例

下图按月申报的纳税人在8月征期内抄报清卡后，开票软件内的开票截止时间更新到了9月征期结束日，即表示抄报清卡成功。

手工抄报

若自动抄报未成功，或开票截止日期未更新，请按照以下步骤顺序进行手工抄报。

1

上报汇总

登录增值税发票开票软件（税务Ukey版）→点击【数据管理】→【数据管理首页】→【汇总上传】→【上报汇总】。

2

网上申报纳税

登录国家税务总局云南省电子税务局：

（https://etax.yunnan.chinatax.gov.cn）

查看【我的待办】中“增值税及附加税（费）申报”点击【办理】完成申报缴纳。

或者点击【我要办税】的【税费申报及缴纳】中选择本期需申报的税费完成申报缴纳。

注意：若为按季申报增值税的纳税人，在1月、4月、7月、10月以外的月份，直接跳过申报纳税这一步骤，“上报汇总”后直接“反写监控”，即可正常使用发票。

3

反写监控

登录增值税发票开票软件（税务Ukey版）→点击【数据管理】→【数据管理首页】→【汇总上传】→【反写监控】。

4

确认成功

重新打开【汇总上传】界面，查看各发票类型开票截止时间是否更新到下月征期结束日，若更新，说明操作成功。

END

来源：云南税务

供稿：丽江税务

本文来源：本文收集整理于云南税务公众号

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编辑：sometime编制：2022年08月10日