增值税测算表怎么做

更新时间: 2024.11.16 13:31 阅读:
增值税测算表怎么做(图1)

例:W企业是一家玩具销售企业,2020年W企业实现销售收入(含税)为1 025 687.00元,产生材料购买成本(含税)559 863.22元、运输费(含税)18 500.00元、业务推广费(含税)20 000.00元,那么,企业应交多少增值税呢?

这项工作用EXCEL就能完成,其效果如图。

业务内容

业务金额(元)

增值税税率

增值税税额(元)

备注

玩具销售

1025687.00

16%

141474.07

销项税额

材料购买

559863.22

16%

77222.51

进项税额

运输费

18500.00

10%

1681.82

进项税额

业务推广费

20000.00

6%

1132.08

进项税额

应交增值税

61437.66

具体操作步骤如下。

步骤① 打开素材文件“W企业增值税计算表”,效果如图所示。

增值税测算表怎么做(图2)

业务联系V信:Tning129

步骤② 依次输入增值税税率。玩具销售:在C3单元格输入“16%”;材料购买:在C4单元格输入“16%”;运输费:在C5单元格输入“10%”;业务推广费:C6单元格输入“6%”,如图所示。

增值税测算表怎么做(图3)

业务联系V信:Tning129

步骤③ 依次输入增值税税额计算公式。D3=B3/(1+C3)*C3;D4=B4/(1+C4)*C4;D5=B5/(1+C5)*C5;D6=B6/(1+C6)*C6,计算结果如图。

增值税测算表怎么做(图4)

步骤④ 计算应交增值税。D7=D3-D4-D5-D6,即销项税额-进项税额

增值税测算表怎么做(图5)

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