交了增值税还要交企业所得税吗

近年来，随着国家对商事主体登记的不断优化，注册公司变得越来越方便。然而，开公司虽然便利了，但公司注册成功之后才是创业的开始，开公司之后的事情才更加复杂。

不得不承认，有的老板业务能力确实很强，不过在税务这方面却知之甚少。有很多老板因为不懂得开公司要缴什么税，而犯了很多错误，轻则补缴税款加滞纳金，重则缴纳罚款，甚至还会把自己搭进去。

那么，经营一家公司都需要缴纳哪些税？需要注意哪些风险呢？

一起来看下吧！

我国现行税种繁多，根据行业性质不同，所需要缴纳的税种也有所区别。今天我们就来聊聊每个行业都必须要交的三大种税：增值税、企业所得税、个人所得税。

1、增值税：

企业有收入就要缴纳增值税。根据纳税性质不同，企业可分为小规模纳税人和一般纳税人。一般纳税人的税率为13%，9%，6%。小规模纳税人税率为3%。

目前小规模开普票季度不超30万、年度不超120万免征增值税，超出后按照1%全额征收。

对于一般纳税人来说，每个月需要缴纳的增值税金额是根据公司的销售额和进项税额来计算的。

具体计算公式为： 应纳税额=销项税额-进项税额。如果公司没有进项税额，那么应纳税额就等于销项税额。

2、企业所得税

企业所得税一般是有盈利就要交企业所得税。一般来说，企业所得税的税率为25%，但也有一些特殊情况，比如今年小型微利企业年利润额在300万以内，按利润额的5%缴纳，如果是非小微企业则按照年利润额的25%缴纳。

企业所得税的缴纳是根据公司的利润来计算的。

具体计算公式为：

应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。

应纳税额=应纳税所得额×25%。

3、个人所得税

一般来说公司给个人分钱需缴纳个人所得税。

分以下三种情况：

（1）发工资：除了给员工发公司，老板也可以给自己发工资，税率为3%-45%。

具体公式为：应纳税所得额=各项收入-各项扣除-起征点。应纳税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数。

（2）股东分红：一般情况税率为20%。前提是公司得有盈利，然后交完企业所得税后账面存在未分配利润的。

（3）年终奖：每年可以发一次。目前还有优惠政策，居民个人在2022年1月1日至2023年12月31日取得全年一次性奖金，可以继续选择享受单独计税优惠政策。如年终奖36000以内可以按税率3%缴纳。

除了以上三种常见的税费之外，开公司还需要缴纳其他的一些税费，比如印花税、房产税、土地使用税等。这些税费的缴纳比例和金额也会因为不同的行业、地区、公司规模等因素而有所不同。

对于一些中小型企业来说，特别是服务行业，除了人工成本，公司毛利会偏高，除了需要交6%增值税，利润超300万还得按25%缴纳企业所得税！最后年底还得按20%缴纳分红个人所得税， 综合税负达40%。

也就是说，公司有100万的利润，就需要缴纳40万的税费，对企业来说，税负压力是很大的。

以前一些企业会采用一些特殊的手段来减轻税负压力，比如在外面买卖发票，虚开发票来抵扣成本，但是现在金税四期已经上线了“以数控税”，信息透明化，如果还采用之前的方法来节税是完全行不通的。

操作不当，税务分分钟就能找上门来，税务监管系统也会直接发布红色报警系统。 企业要要节税，必须要要合理合法操作。

给大家整理了几种节税方法，可以参考学习下：

一、充分利用产业扶持政策

在一些特定的行政区域，区域内政府为了吸引企业入驻，扩充本地税收来源，促进本地经济的发展，从而制定一系列的税收优惠政策，地方留成返还政策，简化税收征管办法等行为，来吸引企业的入驻在这个区域税收征管。

这些政策通常包括对增值税、企业所得税的税收优惠返还，返还比例可以高达70%-90%。通过在这些优惠区域设立新公司，企业就可以充分享受到这些产业扶持政策，极大地减轻税务负担。

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二、利用国家普惠性税收优惠政策

为了鼓励特殊地区和一些特殊的产业，国家层面出台了一系列普惠性税收优惠或财政奖励政策。

1. 小型微利企业的税收优惠政策：正常企业所得税的税率为25%，但小微企业不同，小微企业所得税可以减半征收，可以按照5%征收；
2. 西部大开发政策：企业所得税可以按照15%来征收；
3. 高新技术企业政策：企业所得税同样可以按照15%来征收；
4. 双软企业政策：企业所得税可以加计扣除。

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