前面已经给大家讲过，全电电发票如果开票有误不论是否跨月都是不能作废，只能红冲。

那么销售方需要对开错的发票进行红冲是否需要购买方进行确认呢？全电发票的处理和纸质发票在开具红字发票方面是有差别的。主要体现在对增值税普通发票的处理上。

纸质的增值税普通发票，销售方直接红冲即可不需要经过购买方确认。全电发票中增加了一项对发票的入账标识的功能，购买方在系统中如果对某张增值税普通发票做了入账标识，则销售方不能直接对此发票进行红冲，需要开具红字信息表待购买方确认后才能开具红字发票。

增加的此入账功能，一方面可以杜绝发票重复报销，另一方面也可以避免销售方恶意红冲增值税普通发票。

纸质的增值税专用发票如果购买方已经抵扣认证，则需要购买方开具红字发票信息表，这样销售方才能对此发票进行红冲。如果购买方没有对发票进行认证，则销售方直接开具红字信息表，然后开具相应的红字发票即可。

销售方如果向红冲全电增值税专用发票，首先要进入开票系统中，确认下此发票的状态是否已经抵扣勾选或入账，如果尚未进行抵扣候选，直接开具红字信息表即可进行红冲。如果已经抵扣或者入账，则需要开具红字信息表同时发送给购买方确认后才能开具增值税的红冲发票。