作废红字发票信息表申请表怎么写
01什么情况下申请红字发票信息表?只有发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形,且不符合发票作废条件,或部分退回及销售折让,才可开具红字发票。目前普通发票、电子普通发票、机动车销售统一发票无须开具红
2024.11.072.1 红字发票管理
2.3.1 增值税专票红字信息表填开
主要功能:在开票系统中填开和上传增值税专用发票红字发票信息表。操作步骤:
【第一步】点击“红字发票管理/增值税发票红字信息表填开”菜单,弹出红字发票信息表信息选择界面,如图 2-21 所示。
图 2-21 红字发票信息表信息选择
【第二步】在红字发票信息表信息选择界面中,提供两种申请方式:购买方申请和销售方申请,具体情况视纳税人需要而定。
由购买方申请开具红字专用发票,根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况,分已抵扣和未抵扣两种方式:
(一)当选择已抵扣时,只要选择发票种类后,不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码,点“下一步”进入填开界面,如图 2-22 所示。
图 2-22 购方申请已抵扣时填开界面
(二)当选择未抵扣时,应根据实际情况勾选原蓝字发票的征税方式、是否为成品油专用发票等信息,并填写对应蓝字发票代码和号码,点“下一步”进入填开界面,如图 2-23、图 2-24 所示。
图 2-23 购方申请未抵扣时填开界面
图 2-24 购方申请未抵扣时填开界面
由销售方申请开具红字专用发票,根据实际情况选择理由后,选择发票种类,并填写对应蓝字发票代码和号码,点“确定”按钮后,如果数据库中有对应蓝字发票,进入信息表填开界面,如图 2-25、图 2-26、图 2-27 所示。
图 2-25 销方申请开具红字信息表选择页面
图 2-26 销方申请开具红字信息输入对应蓝字发票信息页面
图 2-27 销方申请红字发票信息表填开界面
【第三步】对于购买方申请,购方信息自动带出不可修改,其他项需要手工填写。对于销售方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的,销方信息自动带出不可修改,需手工填写其它各项信息。对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的,系统会自动填写信息表信息如图 2-27 所示,确认无误后点“打
印”按钮,系统保存此张红字发票信息表,并弹出打印预览界面,如图 2-28 所示。
图 2-28 红字信息表打印界面
【第四步】已经填写完成的红字信息表,纳税人可以通过两种方式申请审核处理:一种是通过打印、导出方式,到税务机关进行办理;另一种方式,可以直接使用“上传”按钮,联网进行上传,税务机关进行自动或手动审核,上传提示“审核成功”之后,可以直接在“增值税专票红字信息表审核下载”中下载审核通过的信息表开具红字发票。点击“上传”之后的页面如图 2-29 所示。
图 2-29 红字信息表上传界面
纳税人在填开红字信息表时,可以选择“清单”按钮,在弹出的清单页面如图 2-30 所示,可以手工录入红字信息表清单明细或者点击“导入清单”按钮, 选择维护好的清单明细文件,导入清单明细。点击“导出清单”按钮,可以导出规定的清单模板,以便用户维护。
2 说明:
图 2-30 红字信息表清单界面
1. 信息表中的商品数量和金额必须为负数。
2. 一张信息表上最多可以开具 8 行商品信息。
3. 在红字发票信息表填开界面中,商品信息可以直接手工输入,也可以从商品编码库中选择。
4. 对带折扣的蓝字发票开具对应信息表时,若数据库中有对应蓝字发票信息,系统会自动将折扣分摊反映在对应的商品行上。
5. 对带销货清单的蓝字发票开具对应信息表时,若数据库中有对应蓝字发票信息, 系统在信息表填开界面不显示商品明细信息。
6. 说明框中显示的信息表申请信息,对应蓝票的发票种类、代码和号码为自动带出项,不能在填开界面手动修改。
7. 信息表界面的合计金额不能大于原蓝票的合计金额。
8. 作废发票、负数发票不能开具红字信息表。
9. 系统对信息表提供了全打和套打两种模式,企业可根据实际情况自行选择。
2.3.2 增值税专票红字信息表查询
主要功能:查看、修改、删除、导出已填开的红字发票信息表。操作步骤:
【第一步】点击“发票管理/红字发票管理/增值税发票红字信息表查询” 菜单,系统弹出“红字发票信息表修改查询导出”界面。
【第二步】设置好查询日期后,点“查询”按钮,系统将设定日期范围内的发票明细按序排列显示,如图 2-31 所示。在此界面对信息表进行查看明细、修改、删除和导出操作。
图 2-31 红字信息表查询界面
【第三步】选择一条红字发票信息表行数据,双击该明细行,弹出该信息表的详细信息,如图 2-32 所示。用户可在该界面对信息表信息进行修改操作。
图 2-32 红字信息表修改界面
【第四步】选择要删除的一行或多行红字发票信息表行数据,点击工具条上的“删除”按钮,弹出删除确认窗口,如图 2-33 所示。点击“确认”,成功删除选择数据。
图 2-33 红字信息表删除界面
【第五步】选择要导出的一行或多行红字发票信息表行数据,点击工具条上的“导出”按钮,弹出导出确认窗口,如图 2-34 所示。点击“是”,弹出
路径选择窗口,如图 2-35 所示。选择后点击“确定”,弹出成功导出对话框,
点击是,则导出成功,并弹出提示信息,如图 2-36 所示。
图 2-34 红字信息表导出确认界面
图 2-35 导出路径选择页面
2 说明:
图 2-36 红字信息表导出成功界面
①.对已开具的信息表进行修改时,修改后的总金额不能大于发票库中对应正数发票的总金额,否则系统提示“信息表填开金额超出对应正数发票”,无法修改成功。
②.开票系统中对已开具信息表的修改、删除或导出操作均无时间限制,但企业应根据实际情况进行所需操作。
2.3.3 增值税专票红字信息表审核下载
主要功能:下载税务机关审核通过的增值税专票红字信息表。操作步骤:
【第一步】点击“发票管理/红字发票管理/增值税发票红字信息表审核下载”菜单,系统弹出“红字信息表下载--增值税”界面。
【第二步】设置好下载保存地址,申请日期后,界面如图 2-37 所示。
图 2-37 红字信息表下载配置导出路径界面
【第三步】点击“下载”按钮,系统将设定日期范围内的上传到局端的红字信息表进行自动下载,并保存到设置的“下载保存地址”中,下载之后的界面如图 2-38 所示。
2 说明:
图 2-38 红字信息表下载结果界面
审核通过的红字信息表,可以直接下载成功。
01什么情况下申请红字发票信息表?只有发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形,且不符合发票作废条件,或部分退回及销售折让,才可开具红字发票。目前普通发票、电子普通发票、机动车销售统一发票无须开具红
2024.11.07亡羊补牢,为时不晚。作为发票问题的重要补救措施,开具错误、退货、折让,无不涉及到红字发票的填开,关于这方面的咨询也从未间断。今天,小编就同大家科普一下关于红字发票信息表那些事儿~01、什么情况下申请红
2024.11.08之前,对于可以通过开票软件已申请审核通过的红字增值税专用发票信息表,如果需要撤销的只能去税务局现场做撤销。受到疫情影响,为了减少纳税人不必要的前往办税服务厅,开票系统内增加了在线撤销已申请审核通过的红
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2024.11.08【导读】:本文讲述的是关于红字发票怎么填增值税申报表的有关问题,红字发票也就是附属发票,填写增值税申报表时,金额是正数发票和红字发票金额之和,具体的填写方法文中已作出了解答,具体内容请仔细阅读全文。红
2024.11.06