冲红字发票怎么操作

数字化电子发票开具后不能作废，纳税人开具蓝字发票后，发生销货退回（包括全部退回和部分退回）、开票有误、服务中止（包括全部中止和部分中止）、销售折让等情形，无论当月或者跨月均需按规定开具红字发票。

操作步骤

开票员登录电子税务局，依次点击【我要办税】-【开票业务】-【红字发票开具】。

录入红字发票确认信息单

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---在【红字发票开具】模块点击【常用功能】“红字发票确认信息录入”，进入红字发票确认信息录入界面。

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---在“①选择票据”步骤中，录入查询条件，点击【查询】按钮，查询需要红冲的蓝字发票信息。

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---在查询结果中点击“选择”后进入【红字发票确认信息录入页面】

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---“②信息确认”，需要冲红的蓝字发票信息自动带入到页面，点击【提交】按钮，跳转到“③提交成功”界面，提示红字发票信息确认单提交成功。

处理红字发票确认信息

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---如果是需要对方进行确认的情况（例如：销方录入待购方确认、购方录入待销方确认），对方纳税人登录后需在主页面开票业务-开具红字发票-“红字发票确认信息处理”；或者通过税务数字账户-红字信息确认单-红字发票确认信息处理。点击【查询】按钮。选择需要处理的红字发票信息确认单，点击【查看】按钮，进入页面进行信息确认。

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---点击【返回】按钮，回到上一页面；点击【拒绝】按钮，作废此红字发票信息确认单；点击【确认】按钮，弹出提示框，再次点击【确认】按钮，完成红字发票信息确认单的处理操作。

注意事项

若发起的红字发票信息确认单需要对方进行确认，对方超过72小时未进行操作则该红字确认单作废。

开具红字发票

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---红字发票信息确认单状态为购销双方已确认状态或无需确认状态。在【开票业务】—【红字发票开具】—【常用功能】模块中点击“红字发票开具”，点击【开具发票】按钮，提示红字发票开具成功。

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---红字发票开具成功。

注意事项

收购类发票抵扣勾选后发起红字信息无需对方确认，可以直接开具红票。