用友所得税申报表在哪

导语

本文介绍的是财产与行为税中的房产税，房产税的具体申报流程和房产税申报表中的数据逻辑是怎样的？下面让我们一起来学习吧！

应用场景

实现房产税申报表一键取数及报税。

应用价值

· 便于集团统一管理所属期内从价计税和从租计税的依据，提高数据准确性

· 维护房产台账，实现每期税款自动计算，并用于生成房产税申报表

基础设置

建立业务单元

· 在【数字化建模】→【组织管理】→【组织机构】→【业务单元】中，建立纳税主体档案；

· 纳税主体本身必须是会计主体，纳税主体可以包含多个会计主体，纳税主体必须填写企业税号。

启用纳税主体

· 在【税务服务】→【税务公共】 →【应用设置】→【纳税主体启用】中，启用纳税主体；

· 启用的税主体可停用释放授权数，当月停用下月1日生效。

设置申报表

· 先确保【涉税数据管理】→【社会化数据管理】→【税目税率档案】中维护了房产税税目信息；

· 在【税务公共】→【基础档案】→【税务基础档案】中，找到对应的纳税人，点击<编辑>按钮，进入“税种认定信息”后点击<增行>按钮选择房产税并选择纳税期限；

· 在【电子报税】→【申报设置】中，找到对应的纳税人，在“申报设置内容”列勾选房产税，在底层栏目中选择对应报表点击<新增报表>按钮，完善申报内容后保存；

· 进入【财产行为税管理】→【房产税】→【房产税申报表】，点击<新增>。

注意：其他更多基础设置均可在【税务公共】→【初始化引导】节点根据界面提示按顺序进行设置。

关键操作步骤

房产税申报总体框架

一、房产税产品应用

1.房产台账：维护房产基本信息

在【房产台账】节点点击 <新增>按钮，根据要求录入房产基本信息，点击<确定>按钮，保存房产信息到台账。

点击行操作<从价信息>按钮，编辑房产从价应税信息。房产从价应税信息中出租房产面积不能大于房产基本信息中的建筑面积；减免税信息可以直接选择，信息从【税务公共-减免税管理-减免税政策】节点提取。

点击行操作<从租信息>按钮，编辑房产从租应税信息。

或者直接点击<导入模板下载>按钮，下载房产信息导入模板，根据要求录入模板信息，再点击<导入>按钮，导入根据模板录入的房产信息。

房产信息已维护完成，可以进行下一步：计算房产税。

2.房产税明细：计算房产税

在【房产税明细】节点，点击<计算税金>按钮，按照月份分别计算，界面会分别列示房产从价和从租的应税数据。

点击<确认申报>按钮，状态由“待处理”变为“待申报”，只有“待申报”的数据才能顺利传输至申报表；也支持取消申报，取消申报后的单条数据将不会被申报表取数。

房产数据已传输完成，可以进行下一步：房产税申报表直接取数。

3.房产税申报表：取数

在【房产税申报表】节点点击<新增>按钮，填写相关信息，创建房产税申报表，系统自动将【房产台账】维护的基础信息提取至申报表；点击<填报>按钮，进入房产税申报表界面。

点击<计算>按钮，将房产税数据从【房产税明细】节点提取至申报表，减免税政策数据无法提取，需手动填写。

点击<保存>按钮，保存应税信息；点击<校验>按钮，校验数据是否有误，如有误无法提交；点击<提交>按钮，将申报表数据传输至【电子报税】节点。

房产税申报表已填写完成，可以前往【电子报税】节点进行下一步：报税和缴税。

二、房产税申报表数据逻辑

1.房产税纳税申报表数据

在纳税申报表界面，点击<计算>按钮，【房产税明细】节点中状态为“待申报”的数据可以直接对应【房产税明细】节点取数。

点击<查看>按钮，可查看从价和从租计征税金的具体计算过程。

2.房产税减免税明细申报附表数据

减免税明细申报附表中的数据，需用户根据【房产税明细】节点数据手动填写。

在【房产税明细】节点，点击<查看>按钮查看减免税对应政策及数据；如有多条数据需填写，点击鼠标右键选择<向下增加浮动行>。

常见问题

Q

房产税申报完成后，税务局显示的申报数据与系统中的申报数据有细微差异，如何处理？

A

可以在【房产税明细】节点，点击<差异调整>按钮，选择对应的纳税主体和纳税期限进行差异数据调整，调整的对象为在税务局已申报的数据与本产品的房产税申报表数据。调整完差异都为0后，点击<保存>按钮，节点界面将新增调整的数据行。再点击<计算税金>按钮，重新计算对应税金，新数据将替代以前的数据行和调整的数据行。本操作不会影响纳税申报，仅根据税务局申报表数据调整产品内数据。