企业增值税做账流程
[学习日记]增值税的账务流程处理最全归集 根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知(财会[2016]22号)增值税一般纳税人应当在“应交税费”科目下设置“应交增值税”、“未交增值税”、“预交增值
2024.11.22个税申报分为两种,一种是正常申报,一种是零申报。零申报,顾名思义就是当月实际发生金额为0的申报方式,操作比较简单。
一、申报要求
所有公司,无论是集团公司还是子公司,无论当月薪酬发生额是多少,都需要进行申报。
二、申报期限
每月1日-每月10日申报上月个税,有的公司是10日为公司发薪日,建议于每月1日-每月5日期限完成个税申报。
三、申报账号和密码
申报账号为纳税人识别号,申报密码可自行设置。
温馨提示:纳税人识别号可以通过【天眼查】进行查询。
四、申报流程
1、登录:打开个税申报系统,即【自然人电子税务局(扣缴端)】,选择【申报密码登录】,按照要求输入公司名称、纳税人识别号和申报密码,申报密码需要注意区分字母大小写,有输入次数限制,超过次数会锁定无法操作。
2、在首页选择【税款所属月份】,如是2022年7月初操作申报个税,税款所属月份则选择2022年7月。
3、点击左侧列【人员信息采集】。
(1)如果有新增人员:点击【添加】→输入人员基本信息后→点击保存→报送。
(2)如果有离职人员,点击离职人员姓名→右上角【人员状态】选择【非正常】→输入离职日期→点击保存→报送。
4、点击左侧列【专项附加扣除信息采集】→下载更新-全部人员。
5、点击左侧列【综合所得申报】→收入及减除填写→正常工资薪金所得→选择【复制上月当期数据】→点击申报人员姓名,依次输入【本期收入】、【基本养老保险费】、【住房公积金】、【累计专项附加扣除】→保存,下一条……→税款计算→申报表报送,发送申报。
(1)如果是零申报或者当期不产生税款,申报后会在【申报状态】中显示【申报成功,无需缴款】。
(2)如果产生税款,在点击发放申报后会自动弹出缴款的提示,按照提示一步步操作即可完成缴款,完成缴款后在【申报状态】中确认已申报成功并完成缴款。
6、如果产生税款,在完成缴款后,还需要把个税完税证明打印出来给财务人员。操作步骤如下:
点击左侧列【查询统计】→单位申报记录查询→选择税款所属期→下载。
注:每个省的个税申报系统不是同一个,需要分别打开不同的申报系统。
以上就是代扣代缴个人所得税申报操作流程,如果有用可以点个赞哈,任何建议都可以留言告诉我。
[学习日记]增值税的账务流程处理最全归集 根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知(财会[2016]22号)增值税一般纳税人应当在“应交税费”科目下设置“应交增值税”、“未交增值税”、“预交增值
2024.11.22第一部分 增值税申报1、 初次操作湖北省电子税务局时,首先需要将数字证书插入电脑主机USB接口,按照系统提示安装根证书;2、 根证书安装成功之后,重新插入证书,IE浏览器会自动弹出电子税局网页,点击右
2024.11.21各种税的申报流程个税申报社保申报扣款网上报税流程增值税申报流程印花税申报企业所得税申报......篇幅有限,就不一一展示啦~
2024.11.22企业变为一般纳税人,申请不可逆转只要企业获得了纳税人资格的认可后,那么就已经具备了能够自行开具增值税专用发票的能力,不过只要是被认定为一般纳税人之后,就无法再发生更改。增值税零申报作为一些企业常用的手
2024.11.22