虚开增值税发票案破案流出

更新时间: 2024.11.23 11:33 阅读：

以空壳公司做幌，行虚开发票之实。近日，鄂州警方扎实推进夏季治安打击整治“百日行动”，成功打掉一个虚开增值税专用发票团伙，抓获犯罪嫌疑人12名，捣毁窝点4个，缴获一批涉案工具和资料，涉案金额高达6000万元。警方追回税款1000余万元，有力维护了国家税收征管秩序。

警方出租屋内抓获嫌疑人

夏季治安打击整治“百日行动”开展以来，鄂州市公安局经侦支队根据相关线索，科学研判、精准发力，将鄂州某商品贸易公司作为工作重点，会同有关部门对其经营状况进行全面排查。

“期间，我们发现该公司在没有实际仓储、生产能力的情况下，供、销、存、产等诸多环节不符，出现如超库存销售产品、不合理经营情况，存在重大虚开增值税专用发票嫌疑。”鄂州市公安局经侦支队相关负责人介绍，作为一家产品销售公司，经营成本中连人工成本、运输成本这些最基本的都没有，这其中肯定有问题。

清查犯罪证据

民警持续奋战，经过细致分析，一个涉及鄂州、黄石、武汉、江西等地的虚开增值税专用发票的犯罪团伙浮出水面，涉案人数众多，涉案金额巨大。

7月25日，民警通过对该公司的相关财务业务、涉案人员进行再次研判，发现嫌疑人除在鄂州市活动外，还频繁出现在黄石市、黄冈市、武汉市等地。

“我们立即兵分多路，前往当地开展贴靠侦查，很快勾画出该团伙的组织架构及人员分工，确认了主要犯罪嫌疑人为张某、吴某、孙某等人。”办案民警介绍，犯罪嫌疑人张某有前科劣迹、具备极强的反侦察意识，为逃避打击，他用别人身份证租住武汉江夏区某农村一带，出行时驾驶遮蔽车牌的汽车，曾一度让警方陷入被动。

查缴虚开增值税发票等物证

为尽快找到案件突破口，民警到达犯罪嫌疑人张某所在农村后，对前期掌握的信息线索进行深度分析研判，通过全天候的摸排、蹲守、跟踪等措施对相关线索进行拓展，经过连续多昼夜的不懈努力，8月1日，时机成熟，民警最终准确确定张某的藏身之处，在某出租屋将张某抓获归案。

抓获主要犯罪嫌疑人张某

随着主要犯罪嫌疑人张某的落网，一张扑向多地的抓捕大网随即铺开。8月2至8月4日，民警一鼓作气，在黄石、黄冈、安徽等地陆续开展收网行动，先后抓获犯罪嫌疑人吴某、孙某等11人，捣毁4个虚开增值税专用发票的窝点，现场扣押电脑2台，手机12部，银行卡20余张，银行U盾8个，增值税专用发票500余份，公司营业执照10余张，公司印章30余个。

团伙犯罪证据材料

现场突审时，面对民警摆出的涉案印章、增值税专用发票等证据，嫌疑人张某供述了犯罪事实。“自2019年起，我因经营的公司出现巨大亏损，便想到通过销售增值税专用发票挣钱。”张某交代，随后，他以亲朋好友的名义，大量注册、购买空壳公司后，以票面金额的3到4个点非法购入发票，作为公司的进项发票抵扣，再根据鄂州、黄石、武汉、江西等地客户需要虚开增值税发票，以票面金额的5到6个点收取手续费，从中挣取差价。