增值税申报表附表一

附件

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增 值 税 及 附 加 税 费 申 报 表

（一般纳税人适用）

根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。

税款所属时间：自 年 月 日至 年 月 日

填表日期： 年 月 日

金额单位：元（列至角分）

纳税人识别号(统一社会信用代码):

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

所属行业：

纳税人名称:

法定代表人姓名

注册地址

生产经营地址

开户银行及账号

登记注册类型

电话号码

项 目

栏次

一般项目

即征即退项目

本月数

本年累计

本月数

本年累计

销售额

（一）按适用税率计税销售额

1

其中：应税货物销售额

2

应税劳务销售额

3

纳税检查调整的销售额

4

（二）按简易办法计税销售额

5

其中：纳税检查调整的销售额

6

（三）免、抵、退办法出口销售额

7

——

——

（四）免税销售额

8

——

——

其中：免税货物销售额

9

——

——

免税劳务销售额

10

——

——

税款计算

销项税额

11

进项税额

12

上期留抵税额

13

——

进项税额转出

14

免、抵、退应退税额

15

——

——

按适用税率计算的纳税检查应补缴税额

16

——

——

应抵扣税额合计

17=12+13-14-15+16

——

——

实际抵扣税额

18（如17<11，则为17，否则为11）

应纳税额

19=11-18

期末留抵税额

20=17-18

——

简易计税办法计算的应纳税额

21

按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额

22

——

——

应纳税额减征额

23

应纳税额合计

24=19+21-23

税款缴纳

期初未缴税额（多缴为负数）

25

实收出口开具专用缴款书退税额

26

——

——

本期已缴税额

27=28+29+30+31

①分次预缴税额

28

——

——

②出口开具专用缴款书预缴税额

29

——

——

——

③本期缴纳上期应纳税额

30

④本期缴纳欠缴税额

31

期末未缴税额（多缴为负数）

32=24+25+26-27

其中：欠缴税额（≥0）

33=25+26-27

——

——

本期应补(退)税额

34＝24-28-29

——

——

即征即退实际退税额

35

——

——

期初未缴查补税额

36

——

——

本期入库查补税额

37

——

——

期末未缴查补税额

38=16+22+36-37

——

——

附加税费

城市维护建设税本期应补（退）税额

39

——

——

教育费附加本期应补（退）费额

40

——

——

地方教育附加本期应补（退）费额

41

——

——

声明：此表是根据国家税收法律法规及相关规定填写的，本人（单位）对填报内容（及附带资料）的真实性、可靠性、完整性负责。纳税人（签章）： 年 月 日

经办人：经办人身份证号：代理机构签章：代理机构统一社会信用代码：

受理人：受理税务机关（章）： 受理日期： 年 月 日